Calcul de la retraite en 2026 : formule, exemple et simulateurs
Calcul retraite 2026 : 50 % du salaire moyen des 25 meilleures années, plafonné à 48 060 €, plus les points Agirc-Arrco à 1,4386 €. Formule et exemple.
Sommaire (8 parties)
- Comment se calcule la retraite de base d’un salarié du privé ?
- Quel salaire annuel moyen retient le calcul de la retraite ?
- Quel taux s’applique : taux plein, décote ou surcote ?
- Quel est le minimum contributif en 2026 ?
- Comment est calculée la retraite complémentaire Agirc-Arrco ?
- Calcul retraite : quel montant pour une salariée partie en septembre 2026 ?
- Quels simulateurs officiels utiliser pour calculer votre retraite ?
- Que faire si votre retraite est plus basse que prévu ?
Le calcul de la retraite d’un salarié du privé additionne deux pensions. Au taux plein, la retraite de base vaut 50 % du salaire annuel moyen des 25 meilleures années, plafonné à 48 060 € pour 2026, au prorata de vos trimestres. La complémentaire Agirc-Arrco multiplie vos points de retraite par 1,4386 €.
Règles vérifiées le lundi 28 septembre 2026 sur les sites officiels ; les exemples chiffrés sont des calculs de la rédaction.
Comment se calcule la retraite de base d’un salarié du privé ?
L’Assurance retraite applique une formule en trois termes :
Salaire annuel moyen × taux × (trimestres au régime général ÷ trimestres exigés pour le taux plein)
| Élément de la formule | Règle en 2026 |
|---|---|
| Salaire annuel moyen | Moyenne des 25 meilleures années (24 ou 23 pour les parents), salaires revalorisés et plafonnés |
| Taux | 50 % au taux plein, moins en cas de décote |
| Coefficient de proratisation | Trimestres au régime général ÷ 167 à 172 trimestres selon la génération, au maximum 1 |
Avec 150 trimestres sur 170 exigés, vous percevez 150/170 de la pension, soit 88,24 %. Les trimestres en surplus n’augmentent pas ce rapport. Ceux d’un autre régime, comme la fonction publique, comptent pour le taux, pas pour cette proratisation.
La pension de base ne peut pas dépasser 50 % du plafond de la Sécurité sociale de l’année de départ, soit 2 002,50 € brut par mois en 2026, sauf surcote. Elle est majorée de 10 % pour les parents d’au moins 3 enfants, puis revalorisée chaque 1er janvier : voir notre article sur la revalorisation des retraites en janvier 2027.
Quel salaire annuel moyen retient le calcul de la retraite ?
C’est la moyenne des salaires bruts cotisés pendant vos 25 meilleures années : salaire de base, primes, heures supplémentaires et indemnités journalières de maternité.
- Le plafond. Chaque salaire annuel n’est retenu que jusqu’au plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) : 48 060 € pour 2026, soit 4 005 € par mois, selon l’arrêté du lundi 22 décembre 2025. Un salaire de 55 000 € perçu en 2026 compte donc pour 48 060 €.
- La revalorisation. Vos anciens salaires sont multipliés par les coefficients de revalorisation en vigueur à la date de votre départ.
- Les exclusions. L’année du départ ne compte pas, ni les années où le salaire n’a pas validé un trimestre, ni celles qui comportent certains rachats.
Parents : 24 ou 23 années depuis le mardi 1er septembre 2026
Pour les retraites prenant effet depuis cette date, la moyenne porte sur 24 années si vous bénéficiez d’une majoration de durée d’assurance pour 1 enfant (maternité, adoption, éducation, enfant handicapé ou congé parental), et sur 23 années à partir de 2 enfants. La mesure découle de l’article 104 de la loi de financement de la Sécurité sociale (LFSS) pour 2026 et des décrets n° 2026-699 et 2026-700 du mercredi 29 juillet 2026, présentés sur service-public.gouv.fr.
L’Assurance retraite ne l’appliquera que « courant 2027 », après une mise à jour informatique. Si vous partez avant, votre pension sera recalculée automatiquement, avec effet rétroactif et sans démarche de votre part.
Quel taux s’applique : taux plein, décote ou surcote ?
Le taux plein de 50 % s’obtient à l’âge légal avec le nombre de trimestres exigé pour votre génération, tous régimes confondus, ou à 67 ans sans condition de trimestres. Les seuils figurent dans notre tableau de l’âge de départ à la retraite par génération.
La décote. Avant 67 ans, chaque trimestre manquant retire 0,625 point au taux, dans la limite de 20. La caisse retient le plus petit de deux écarts : les trimestres qui manquent pour le taux plein, ou ceux qui restent jusqu’à 67 ans, précise la fiche décote de service-public.gouv.fr.
| Trimestres manquants | Taux appliqué | Baisse liée au taux |
|---|---|---|
| 1 | 49,375 % | 1,25 % |
| 2 | 48,75 % | 2,5 % |
| 4 | 47,5 % | 5 % |
Pour une carrière entièrement au régime général, la proratisation s’ajoute à cette baisse. Un départ anticipé pour carrière longue se fait, lui, au taux plein.
La surcote. Après l’âge légal, si vous avez tous vos trimestres, chaque trimestre civil complet cotisé en plus augmente la retraite de base de 1,25 %, soit 5 % par année complète, selon l’Assurance retraite.
Quel est le minimum contributif en 2026 ?
Il relève la retraite de base des salariés aux faibles salaires. Il est accordé automatiquement si vous avez le taux plein, si vous avez demandé toutes vos retraites, françaises et étrangères, et si leur total reste sous un plafond.
| Situation au départ | Minimum brut en 2026 |
|---|---|
| Taux plein avant 67 ans, trimestres exigés tous cotisés | 903,93 € par mois (10 847,22 € par an) |
| Taux plein avant 67 ans, moins de 120 trimestres cotisés | 756,29 € par mois (9 075,50 € par an) |
| Taux plein avant 67 ans, 120 trimestres cotisés ou plus | Entre les deux, selon la part de trimestres cotisés |
| À 67 ans sans la durée exigée | 756,29 €, au prorata de vos trimestres |
Ces montants s’appliquent depuis le jeudi 1er janvier 2026, après une hausse de 1,18 %, comme le Smic sur un an (circulaire Cnav n° 2025-33).
Le plafond. Avec le minimum, le total de vos retraites personnelles, de base et complémentaires, ne peut pas dépasser 1 444,89 € brut par mois depuis le lundi 1er juin 2026, contre 1 410,89 € au jeudi 1er janvier 2026, selon la circulaire Cnav n° 2026-16. Exemple de la rédaction : départ au taux plein, tous trimestres cotisés, base calculée de 650 € et complémentaire de 600 €. Le minimum porterait la base à 903,93 €, soit 1 503,93 € au total : elle est donc limitée à 844,89 €.
La revalorisation. Le minimum augmente chaque 1er janvier d’au moins la hausse du Smic depuis le 1er janvier précédent. Le Smic ayant progressé de 2,41 % le lundi 1er juin 2026, cette règle implique au moins +2,41 % le vendredi 1er janvier 2027 (calcul de la rédaction). Aucun montant officiel n’est publié, et le budget 2027 de la Sécurité sociale reste à voter.
Si vos ressources restent faibles, l’allocation de solidarité aux personnes âgées (ASPA) peut les compléter dès 65 ans : voir notre guide du minimum vieillesse (ASPA).
Comment est calculée la retraite complémentaire Agirc-Arrco ?
Vos cotisations sont converties chaque année en points : salaire × taux de calcul ÷ salaire de référence. En 2026, le taux de calcul est de 6,20 % jusqu’à 48 060 € et de 17 % de 48 060 € à 384 480 €. Le salaire de référence, prix d’un point, vaut 20,1877 €.
Exemple de la rédaction : un salaire de 36 000 € en 2026 rapporte 110,56 points (36 000 € × 6,20 % ÷ 20,1877 €).
À la retraite, pension annuelle brute = nombre de points × valeur du point. Cette valeur est de 1,4386 € depuis le vendredi 1er novembre 2024. Elle n’a pas bougé en novembre 2025, et le conseil d’administration du régime doit se prononcer mi-octobre 2026 sur une éventuelle hausse en novembre. Au niveau actuel, nos 110,56 points valent 159,05 € de retraite annuelle brute.
Autres règles, selon service-public.gouv.fr (fiche Agirc-Arrco, fin du malus) :
| Règle Agirc-Arrco | Situation en 2026 |
|---|---|
| Retraite de base au taux plein, y compris en carrière longue | Complémentaire versée sans réduction |
| Pas de taux plein | Coefficient de minoration selon l’âge ou les trimestres manquants, le plus favorable étant retenu |
| Malus temporaire de 10 % (coefficient de solidarité) | Supprimé pour les départs depuis le vendredi 1er décembre 2023, et pour tous depuis le lundi 1er avril 2024 |
| Bonus (coefficient majorant) | Supprimé pour les personnes nées à partir de septembre 1961 et parties depuis décembre 2023 |
| Au moins 3 enfants, ou enfant à charge au départ | Majoration, la plus élevée des deux étant retenue |
Le montant versé est net de cotisation d’assurance maladie, de contribution sociale généralisée (CSG), de contribution au remboursement de la dette sociale (CRDS) et de contribution additionnelle de solidarité pour l’autonomie (Casa). Les taux figurent dans notre article sur le calendrier de paiement Agirc-Arrco.
Calcul retraite : quel montant pour une salariée partie en septembre 2026 ?
Cas fictif, hypothèses de la rédaction :
- née en novembre 1963, toute sa carrière au régime général et à l’Agirc-Arrco ;
- départ le mardi 1er septembre 2026, dès l’âge légal de 62 ans et 9 mois, avec les 170 trimestres exigés ;
- 2 enfants ouvrant droit à des majorations, donc un salaire moyen sur 23 années : 31 200 €, revalorisé et plafonné (30 400 € sur 25 années) ;
- 6 400 points Agirc-Arrco.
| Étape | Calcul | Résultat |
|---|---|---|
| Retraite de base annuelle | 31 200 € × 50 % × 170/170 | 15 600 € |
| Retraite de base mensuelle | 15 600 € ÷ 12 | 1 300 € |
| Complémentaire annuelle | 6 400 points × 1,4386 € | 9 207,04 € |
| Complémentaire mensuelle | 9 207,04 € ÷ 12 | 767,25 € |
| Total mensuel brut | 1 300 € + 767,25 € | 2 067,25 € |
Ces montants sont bruts, avant prélèvements et impôt. Tant que la règle des 23 années n’est pas appliquée, la base est calculée sur 25 ans : 30 400 € × 50 % ÷ 12, soit 1 266,67 € par mois. Le recalcul prévu courant 2027 la portera à 1 300 € avant revalorisation, avec un rappel d’environ 33 € brut par mois depuis septembre 2026.
| Variante, à salaire moyen inchangé | Taux et proratisation | Base mensuelle brute |
|---|---|---|
| 168 trimestres au lieu de 170 | 48,75 %, 168/170 | 1 252,59 € |
| 4 trimestres de surcote | 50 %, 170/170, majoration de 5 % | 1 365,00 € |
Avec 168 trimestres, la complémentaire serait aussi minorée. Avec la surcote, elle gagnerait les points de l’année travaillée en plus.
Quels simulateurs officiels utiliser pour calculer votre retraite ?
Trois outils officiels calculent à partir de votre carrière réelle :
- Mon estimation retraite, dans votre compte sur info-retraite.fr : tous vos régimes, plusieurs âges de départ, avec trimestres, montants, décotes et surcotes. Vous pouvez y ajouter un enfant ou une période manquante.
- Estimer le montant de ma retraite, dans votre espace personnel sur lassuranceretraite.fr, pour la retraite de base et l’âge du taux plein.
- L’espace personnel Agirc-Arrco, pour vos points et une estimation de votre complémentaire.
Info Retraite indique intégrer « la plupart » des mesures de la LFSS 2026. Si la règle des 24 ou 23 années semble absente de votre résultat, interrogez votre caisse.
Que faire si votre retraite est plus basse que prévu ?
Le montant est inférieur à l’estimation.
- Comparez brut avec brut. Le virement est net de prélèvements sociaux et, le cas échéant, d’impôt.
- Relisez la notification de retraite : salaire moyen, taux et trimestres retenus.
- Cherchez la cause : décote, trimestres absents, minoration Agirc-Arrco, règle des 24 ou 23 années pas encore appliquée.
- Appelez votre caisse : l’Assurance retraite au 3960 (service gratuit + prix de l’appel), du lundi au vendredi de 8 h à 17 h, ou au +33 9 71 10 39 60 depuis l’étranger ; l’Agirc-Arrco au 0 970 660 660 (appel non surtaxé).
Votre relevé de carrière est incomplet. Avant le départ, faites corriger les périodes manquantes, justificatifs à l’appui, comme expliqué dans notre article sur l’âge de départ à la retraite. Après le départ, adressez une réclamation écrite à votre caisse, avec bulletins de salaire ou contrats.
Vous contestez la décision.
- Commission de recours amiable (CRA). Pour la retraite de base, elle doit être saisie avant toute action en justice, dans les 2 mois suivant la notification, par lettre ou depuis votre espace personnel.
- Tribunal judiciaire. En cas de rejet, vous avez 2 mois après la décision de la CRA pour le saisir.
- Médiateur de l’Assurance retraite. Il est saisi après une réclamation écrite ou une saisine de la CRA : au plus tard 6 mois après la réclamation, ou 2 mois après la notification ou la décision de la CRA contestée. Sa saisine suspend les délais de recours, selon la page du médiateur. Il ne traite pas la complémentaire.
- Médiateur de l’Agirc-Arrco. Pour la complémentaire, il est saisi une fois épuisés les recours auprès de votre caisse Agirc-Arrco.
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Questions fréquentes
La retraite de base représente-t-elle 50 % du dernier salaire ?
Non. Le taux de 50 % s’applique au salaire annuel moyen de vos 25 meilleures années, revalorisé et plafonné, et non à votre dernier salaire. Une fin de carrière mieux payée que la moyenne, ou des salaires supérieurs au plafond de la Sécurité sociale, font baisser ce rapport. La complémentaire Agirc-Arrco s’ajoute ensuite, selon les points accumulés pendant toute votre carrière.
Les primes et les heures supplémentaires comptent-elles pour la retraite ?
Oui. Tous les éléments de rémunération soumis à cotisations entrent dans le salaire annuel moyen : salaire de base, primes, heures supplémentaires, ainsi que les indemnités journalières de maternité. La limite reste le plafond annuel de la Sécurité sociale, 48 060 € pour 2026. À l’Agirc-Arrco, les primes rapportent aussi des points, y compris sur la part du salaire qui dépasse ce plafond.
Faut-il partir en janvier pour que la dernière année de salaire compte ?
L’année du départ n’entre jamais dans le salaire annuel moyen. Selon l’Assurance retraite, partir le 1er janvier de l’année suivante permet de faire compter la dernière année complète de salaire. Ce choix n’a d’intérêt que si cette année figure parmi vos meilleures. Comparez les deux dates dans le service Mon estimation retraite avant de fixer votre départ.
Le chômage compte-t-il dans le calcul de la retraite ?
Oui, de deux façons. Pour la retraite de base, les périodes de chômage indemnisé valident des trimestres, qui comptent pour le taux et la proratisation, mais elles n’ajoutent aucun salaire à la moyenne. À l’Agirc-Arrco, le chômage indemnisé par l’allocation d’aide au retour à l’emploi (ARE) ou l’allocation de solidarité spécifique (ASS) donne des points gratuits, sans cotisation de votre part.
Quel est le montant maximum de la retraite de base en 2026 ?
Pour un départ en 2026, la retraite de base de l’Assurance retraite ne peut pas dépasser 50 % du plafond de la Sécurité sociale, soit 2 002,50 € brut par mois. Seule la surcote, obtenue en travaillant au-delà de l’âge légal avec tous vos trimestres, permet de franchir ce seuil. La complémentaire Agirc-Arrco s’ajoute à ce montant.
Je suis partie en septembre 2026 avec deux enfants : ma retraite sera-t-elle recalculée ?
Oui, si vous bénéficiez de majorations de durée d’assurance pour vos enfants. Depuis le mardi 1er septembre 2026, votre salaire moyen porte sur 23 années au lieu de 25. L’Assurance retraite appliquera ce calcul courant 2027 : les pensions déjà attribuées seront revues automatiquement et le complément sera versé avec effet rétroactif, sans démarche de votre part.
Sources officielles consultées
- Montant de la retraite du salarié du secteur privé — Service-public.fr (service-public.gouv.fr)
- Calcul de la retraite de base — Assurance retraite (lassuranceretraite.fr)
- Circulaire Cnav n° 2025-33 du 23 décembre 2025 : revalorisation du Smic et législation vieillesse — Assurance retraite (legislation.lassuranceretraite.fr)
- Circulaire Cnav n° 2026-16 du 12 juin 2026 : plafond du minimum contributif — Assurance retraite (legislation.lassuranceretraite.fr)
- Retraite complémentaire des salariés du privé (Agirc-Arrco) — Service-public.fr (service-public.gouv.fr)
- Mon estimation retraite — Info Retraite (info-retraite.fr)
Informations vérifiées le 28 septembre 2026 à partir des sources ci-dessus. Selon votre banque, un versement peut apparaître 1 à 3 jours ouvrés après la date indiquée. Seul votre organisme payeur fait foi pour votre situation. Dates & Droits est un site d’information indépendant.